Crédito tributário vs. Dedução fiscal o que todos os proprietários deveriam saber

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O proprietário pode oferecer grandes benefícios fiscais. E com empréstimos hipotecários recentes custando mais devido a taxas de juros mais altas, fazer tudo o que pode para compensar os pagamentos mais altos é mais importante do que nunca.

A boa notícia é que você pode ser elegível para mais créditos e deduções do que você poderia ter adivinhado, especialmente se ficar verde está em sua agenda. Também é importante entender as diferenças entre créditos e deduções, para que você possa entender o impacto de cada benefício em seu cenário de impostos.

O que é um crédito tributário?

Um crédito tributário é uma redução de imposto de renda em dólares por dólar. Um crédito de US $ 100 significa que você paga US $ 100 a menos em imposto de renda, por exemplo. O governo dos Estados Unidos recompensa os contribuintes com créditos tributários por se envolver em atividades consideradas úteis para questões que se sentem importantes, como a economia e o meio ambiente. Diretrizes específicas relativas aos créditos tributários devem ser satisfeitos antes que alguém seja elegível para esses créditos.

Os três principais tipos de créditos tributários incluem não reembolsável, reembolsável e parcialmente reembolsável. Um crédito tributário reembolsável é pago como um cheque ou um depósito na conta bancária de um contribuinte, enquanto um crédito fiscal não reembolsável só pode reduzir a responsabilidade de um contribuinte a zero. Um contribuinte terá que perder qualquer crédito maior que o valor devido.

Existem muitas categorias de créditos tributários para indivíduos, incluindo o seguinte:

• Créditos familiares e dependentes
• Créditos de renda e poupança
• Créditos do proprietário
• Créditos de veículos elétricos
• Créditos de saúde
• Créditos da educação

Os proprietários podem se beneficiar de mais do que apenas a categoria "Crédito do proprietário". De fato, todas as categorias de crédito tributário podem se aplicar a pessoas que possuem sua própria casa. No entanto, aqui estão os três créditos fiscais comuns incluídos como créditos do proprietário:

• Crédito tributário de hipoteca: O programa de certificado de crédito tributário de hipoteca ajuda os proprietários iniciantes e de baixa renda a oferecer uma casa. Aqueles que se qualificam podem reivindicar um crédito tributário que reduz sua conta de imposto Dollar por dólar até US $ 2.000.
• Melhorias de economia de energia: Os proprietários são elegíveis para receber um crédito tributário de 10 % do custo da compra de itens com eficiência energética em categorias como ar condicionado, clarabóias e aquecedores de água.Há também um crédito fiscal fixo de US $ 50 a US $ 300 para instalar itens com certificação Energy Star, como bombas de calor, aquecedores de água ou fornos. Os proprietários podem receber um crédito tributário de até 30 % do custo de sistemas solares elegíveis, turbinas eólicas e células de combustível.
• Possuindo e reformando uma casa histórica: Créditos fiscais federais e estaduais estão disponíveis para pessoas que renovam uma casa histórica. Os valores de crédito variam de estado para estado, e o crédito é administrado pelo National Trust for Historic Preservation. Enquanto 35 estados oferecem incentivos de reabilitação, outros oferecem um crédito adicional de 25 % para os proprietários, e outros lhe dão crédito se a propriedade for produtora de renda. Lembre -se, no entanto, que nem todas as reformas são boas para os proprietários, pois alguns podem aumentar seus impostos sobre a propriedade, aumentando o valor de sua casa.

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O que é uma dedução fiscal?

Uma dedução de impostos permite que os contribuintes deduza algumas despesas de sua receita tributável, reduzindo sua conta de impostos gerais. Os contribuintes podem reivindicar o valor da dedução de imposto padrão determinado pelo IRS, ou podem reivindicar deduções detalhadas.

Dedução padrão

Uma dedução de impostos padrão é um número definido, mas que normalmente aumenta a cada ano devido à inflação. Todos os contribuintes são elegíveis para algumas deduções de renda padrão.

Seu status de arquivamento determina o valor da sua dedução de impostos padrão. Em 2022, os contribuintes solteiros e casados ​​que arquivam separadamente podem reivindicar uma dedução padrão de US $ 12.950, enquanto os casais que arquivam em conjunto podem reivindicar o dobro desse número: US $ 25.900.

Os contribuintes que arquivam como um "chefe de família" (indivíduos solteiros com dependentes) podem reivindicar uma dedução padrão de US $ 19.400.

2022 faixas de imposto de renda marginal

Sua renda tributável determina em qual faixa de imposto federal você se enquadra. Existem sete colchetes no total, cada um com sua própria taxa de imposto marginal (o valor do imposto adicional pago por cada dólar adicional ganho como renda). Freqüentemente, essas taxas de imposto federal mudam ano a ano por inflação, e o início e o final dos valores em dólares também podem mudar.

Deduções discriminadas

Deduções detalhadas são despesas específicas e dedutíveis incorridas pelo contribuinte. Um contribuinte normalmente especifica suas deduções quando as despesas através de empresas, doações de caridade, impostos de renda estaduais ou locais, despesas médicas ou odontológicas acima dos limites de renda bruta ajustados, juros hipotecários e impostos sobre a propriedade excedem a dedução que receberiam da dedução padrão.

Também itens itens são despesas de trabalho por conta própria e pagamentos de juros de empréstimos para estudantes. Quando deduções detalhadas foram subtraídas da sua renda, o restante da sua renda é tributável.

As deduções detalhadas precisam ser aprovadas pelo IRS e podem ajudar os contribuintes a diminuir sua conta de impostos em uma quantia maior do que faria com a dedução padrão. A Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017 aumentou as deduções padrão, portanto, o pedido de deduções de especificação pode não ser tão necessário como antes foram. Aqui estão algumas das deduções fiscais mais comuns que os proprietários devem estar cientes:

• Pontos de desconto: Com as taxas de juros aumentando em 2022, você pode ter decidido pagar pontos de desconto para diminuir sua taxa de imposto sobre um refinanciamento. A boa notícia é que esses pontos são dedutíveis. No entanto, você deve espalhar essa dedução ao longo da vida do empréstimo.
• Impostos sobre a propriedade: Os impostos sobre a propriedade variam de estado para estado. Esses impostos estaduais e locais são dedutíveis, assim como os impostos de renda estaduais e o imposto sobre vendas estaduais e locais. Você só pode deduzir até US $ 10.000, porém, para todos esses impostos estaduais e locais combinados.
• Juros sobre empréstimos e linhas de crédito de capital doméstico: Os juros sobre heloans e helocs são dedutíveis de impostos se você usar esse dinheiro para melhorar sua casa substancialmente. Mobiliários domésticos não se qualificam.
• Melhorias médicas necessárias: Melhorias domésticas no apoio a uma condição médica, como barras de suporte, rampas e elevadores de escadas são dedutíveis.
• Despesas do escritório em casa: Se você trabalha por conta própria, poderá deduzir as despesas do Home Office, desde que use um escritório dedicado como seu principal local de negócios.

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Você precisa de um recibo para cada dedução detalhada?

Você não necessariamente recebe um recibo por pagar seus juros hipotecários, embora sua declaração de hipoteca possa servir como um.

Se você estiver financiando uma reforma, um contratado pode não fornecer um recibo para cada pagamento que você concede, mas seus registros de pagamento (por meio de uma transferência eletrônica ou registro de cheque) podem servir como um recibo.

Isso geralmente é verdade na maioria dos tipos de pagamentos dedutíveis de impostos. Mesmo se você não tiver um recibo, sempre deve ter uma prova de pagamento definitiva.

Crédito tributário vs. dedução: o que é mais valioso?

Os créditos tributários geralmente são mais valiosos do que as deduções porque reduzem sua responsabilidade tributária em uma base de dólar por dólar. Por exemplo, se um crédito tributário for de US $ 1.000, você pagará US $ 1.000 a menos em seus impostos. Uma dedução fiscal, no entanto, reduz o valor da sua renda tributável. A redução é baseada na porcentagem do seu maior suporte de imposto de renda federal. Por exemplo, se você cair na faixa de 35 %, uma dedução de US $ 1.000 economiza $ 350.

No entanto, deduções fiscais detalhadas não devem ser tomadas de ânimo leve porque podem ser consideráveis. Com o aumento das taxas de juros da hipoteca, por exemplo, ser capaz de deduzir os juros pagos em uma hipoteca pode chegar a milhares de dólares em economia.